Standard IV Duty To employers（对雇主的责任）

　　A.Loyalty.

 

　　一、定义（中英文)

 

　　In matters related to their employment,Members and Candidates must act for the benefit of their employer and not deprive their employer of the advantage of their skills and abilities,divulge confidential information,or othersise cause harm to their employer.（在与自身雇佣有关的事物方面，会员和考生必须依雇主利益行事，不得剥夺雇主占有其技能的权利，不得泄露机密信息，不得从事其他损害雇主利益的行为。）

 

　　二、Guidance（翻译）

 

　　1、雇主责任。协鼓励会员向雇主提供一份道德规范和职业行为准则。虽然不强制要求雇主采纳CFA协会道德规范和职业行为准则，但是雇主也不应该制定违反有关道德规范的制度。雇主也应该提供一个良好的工作环境，高级管理人员也不应该制定违反职业道德的奖励机制。

 

　　2、兼职。本条职业操守标准禁止会员从事与雇主利益存在冲突的个人行为。尽管本条职业操守标准并不禁止会员在被雇佣期间为其他公司客户提供个人服务并收取相应报酬，但上述活动必须事先征得其雇主的许可，并应告知雇主服务的时间，服务内容及获得报酬等。

 

　　3、离职。当会员准备离职时，会员仍应继续基于其雇主利益从事各项工作，并且在正式离职之前，不得从事与其工作职责相违背的业务活动。

 

　　一般来讲，在不违背其雇主所承担的忠诚义务的前提下，一名即将离职的㡰在正式终止与其雇主的雇佣关系之前，有权为其将来所从事的职业做必要准备和安排。即使其将要从事的职业与目前的职业存在竞争关系，该雇员仍享有上述权利。但是，当会员准备离职时，不得从事谋求劝说其元雇主公司的客户到其即将就职的新雇主公司进行业务往来的活动。此外公司，除非获得原雇主的书面许可，会员在离职后不得将原雇主公司的文件或复印件交给新的雇主公司。

 

　　一旦会员离开了其所在公司，则其在被雇佣期间所获得的各项技术专长和经验就不再属于“机密信息”。类似的，除非法律或相关协议另有规定，仅限于与原来公司客户范围和客户姓名有关的信息也不再属于机密信息之列，会员在新公司使用其在原公司工作岗位所获得的各项工作经验和信息，并不违反本条职业操守标准，但是，除非已获得原雇主公司的许可，会员应删除其储备在家庭电脑中的原公司资料和原公司的工作成果。此外，如果会员与原雇主公司的客户进行联系，只要联系信息不是来源于原雇主公司的档案文件，并且不违反其与原雇主公司签署的非竞争协议，则该行为就不构成对本条职业操守逇违反，除非另有规定。

 

　　4、举报。不管是会员个人利益还是雇主的公司利益，均不能超越维护客户利益和资本市场诚信的要求，因此，在某些情况下，会员的行为是站在雇主的对立面，如果雇主违反有关法律或从事一些欺诈行为时，雇员有义务根据法律要求提供有关工作记录或检举其雇主的不良行为。

 

　　三、Recommendation（翻译）

 

　　1、竞争制度。在职过程中，员工必须明确雇主对员工在公司外，向客户提供与公司类似服务的限制。

 

　　2、合同终止制度。公司制度中应该对离职程序有明确的规定，包括离职信息向客户以及其他员工发布的程序。

 

　　3、报告制度。应该要注意到公司有关在职揭发的制度，并鼓励雇主采用业界较佳做法。

 

　　四、TIPS

 

　　1、特别注意掌握雇员在离职的情况下，怎样做才能不违反条例。

 

　　2、特别注意雇员从事兼职业务，怎样做才能不违反条例。

 

　　B.Additional Compensation Arrangements

 

　　一、定义（中英文)

 

　　Members and Candidates must not accept gifts,benefits,compensation,or onsideration that competes with or might reasonably be expected to create a conflicit of interest with their employer’s interest unless they obtain written consent from all parties involved.（会员和考生不得接受礼物、好处、补偿或报酬，导致与雇主利益相竞争，或常理上认为会与雇主发生利益冲突，除非得到所有相关方的书面许可。）

 

　　二、Guidance（翻译）

 

　　1、当会员基于其向雇主所提供的服务或其他服务而向第三方收取补偿或其他利益，且这种行为可能损害雇主的利益时，应事先征得其雇主的书面同意（包括电子邮件）。

 

　　2、如果是第三方给予的礼物或者酬劳，超过一定额度是不能接受的；但如果是客户给予的激励或奖励性质的礼物或酬劳，则要视情况而定：

 

　　如果披露了，但没获得同意，则违反IV(B);

 

　　如果披露了，并获得同意，则没有违反任何准则；

 

　　如果未披露，未获得同意，则同时违反了I(B)、IV(B)和VI(A)。

 

　　三、Recommendation（翻译）

 

　　对于除雇主给予的之外的附加的报酬，应该立即向雇主做出书面的报告，报告中需要包括将要提供的服务和获得的报酬。

 

　　注意区分来自客户的礼物/额外的奖励及其他机构为争取业务为目的的礼物或报酬。该条与IB（独立性与客观性）直接关联。

 

　　C.Responsibilities of Supervisors

 

　　一、定义（中英文)

 

　　Members and Candidates must make reasonable efforts to ensure that anyone subject to their supervision or authority complies with applicable laws,rules,regulations,and the Code and Standards.(会员和考生应采取一切合理的努力，来监督受其监督或管辖之人员，以防这些人员参与违反有关法律、法规、条例或《道德规范以及专业行为准则》内各条文之行为。)

 

　　二、Guidance（翻译）

 

　　在特定情况下，对于监督雇员人数较多的会员来说，很难做到对每个雇员进行不间断的监督。在这种情况下，会员往往会委托他人代为履行对雇员监督的职责，但上述委托行为并不构成免除会员相应监督责任的理由。

 

　　1、合规程序。负有监督责任的会员还应充分了解满足要求的公司行为规范具体应包括哪些内容，并作出必要的努力以保证该行为规范被制定成相关书面文件并得到切实遵守。

 

　　为了使行为规范发挥其应有的作用，在行为规范的制定过程中必须充分考虑到所有可能发生的违法违规行为。尽管行为规范很难对所有潜在的违规行为事先做出准确预期，但在规范的制定过程，应尽较大努力保证对所有能够预期的不当行为制定相应的规范。每部行为规范都应当符合机构的规模和特征，且应当符合行业规范的较低限度要求。

 

　　如果会员已经履行相关义务，但仍然有违规行为发生，那么会员不算违反准则。反之，若会员负有监督责任，但是明知公司并没有建立相关制度或程序，或建立了相关程序，但没有得到有效执行，那么该会员则违反了准则中关于监督的责任要求。

 

　　2、不完善的程序或制度。（Inadequate Procedures）。负有监督责任的会员应确保行为规范受到公司高层的充分重视并建立起相应的执行体系。如果由于没有必要的执行体系或相关执行体系不健全，从而使会员无法履行其监督职责，则会员应当以书面形式拒绝接受公司委派的对下属员工的监督职责，直至公司采纳了合理的规范程序。

 

　　3、发现违规行为。当会员发现某公司雇员违反或可能违反相关法律法规或执业操守标准时，则会员应当立即展开对该雇员有关行为的调查，以确认该雇员的违规程度。会员应根据调查所得出的结果，并采取必要的措施确保上述违规行为不再发生，例如，对违规员工的业务活动加以限制，或增加对该员工业务活动的审核。

 

　　三、Recommendation（翻译）

 

　　会员应推荐其雇主建立道德规则，并相应的建立一套可以贯彻道德规范的合规流程。会员应鼓励雇员向其客户提供道德标准。一个完备的合规流程包括：

 

　　清晰的、书面的表达

 

　　容易理解

 

　　制定一个有着明确权限的合规审查人员

 

　　有一个审查系统

 

　　有相应的合规流程

 

　　明确何种行为是允许的

 

　　有举报违规行为和进行惩罚的流程

 

　　当合规审查的流程建立起来之后，作为一个上级，应该：

 

　　（1）向相应的雇员分发合规审查的流程。

 

　　（2）在需要的时候进行更新。

 

　　（3）经常给雇员做关于合规审查的流程的培训。

 

　　（4）审查雇员的行为，以便确保符合规范、及时发现违规行为。

 

　　（5）在发现违规行为之后，执行相应的程序。

 

　　（6）在发现一个可能违反合规流程的事件时，a）应该迅速反应；b)开展一个彻底的调查；c）限制被换衣对象的活动，直到调查完成。

 

　　四、TIPS

 

　　1、有监督职能的会员应确保公司已制定有关的合规程序，并得到有效执行；

 

　　2、当公司缺少必要的制度或程序时，会员应拒绝履行监督的职责；

 

　　3、当发现有雇员有违规行为时，应立即采取行动，限制相关人员的权利，直到调查结果完成。

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